개인종합자산관리계좌(ISA)의 의미 / 유형 / 장점 총정리

안녕하세요

오늘은 ISA, 개인종합자산관리계좌에 대하여 알아보겠습니다.

 

ISA 통장

ISA는 일명 만능통장으로도 불리며 사회인들에게 필수로 가입해야하는 통장으로 잘 알려져있습니다. 예금, 적금, 주식, 펀드를 모두 다루며 절세효과도 가지고 있어 최근에 많은 사람들에게 인기를 끌고 있는데요, 오늘은 이 ISA가 정확하게 어떤 용도를 가지고 있는지, 가입 및 납입 조건이 무엇인지, 어떤 유형이 있는지 등에 대해 구체적으로 살펴보겠습니다. 

 

 

ISA란

ISA란 Individual Savings Account의 약자로 일정 기간이 경과한 후 여러가지 금융상품의 운용결과로 발생한 손익에 대하여 비과세혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌입니다. 다양한 상품을 담을 수 있는 주머니와 같은 역할을 하는 계좌로 3년이 지나고 나면 발생하는 이자에 대하여 비과세 혜택을 누리게 해주는 계좌입니다.

 

저금리, 고령화 시대 종합적인 자산관리를 통해 많은 사람들이 재산을 형성하는 걸 지원하기 위해 도입된 ISA는 재산을 형성하기 위한 세제지원 프로그램의 수혜대상을 19세 이상 모든 국내 거주자로 넓혀 범위를 확대하였으며, 장기 투자 문화를 장려하려는 목적을 가지고있어 많은 투자자들에게 관심을 얻고있습니다. 

 

 

 

ISA 가입조건 및 납입조건

ISA는 소득이 있든 없든  19세 이상인 국내 거주자 모두와 15세 이상인 근로소득자가 가입할 수 있습니다.  매년 2,000만원까지 납입할 수 있으며 의무 만기는 3년입니다. 납입한도는 연 2000만원이나 이월적립이 가능하며, 5년간 최대 1억원을 한도로 지정하고 있습니다.

 

원금에 대한 이자나 배당 소득에 대하여 200만원까지 비과세 혜택이 주어지며, 이를 초과하는 소득에 대해서는 기존의 15.4% 보다 낮은 9.9%로 분리과세가 이루어지게 됩니다. 

 

 

 

ISA의 유형

1. 중개형 : 투자자가 직접 운용하며 특히 국내 상장 주식에 직접 투자자 가능하고, 펀드,ELS 등에 투자 가능 (예금, 적금 편입은 불가능)

2. 신탁형 : 투자자가 금융사에 운용을 지시하며 예금, 적금, 펀드, ELS등에 투자 가능

3. 일임형 : 금융사가 운용하며 주로 금융사 내 포트폴리오를 기반으로 예금, 적금, 펀드, ELS등에 투자 가능

 * 소득이 없는 사람은 서민형으로 가입 가믄능

 

기존의 ISA 가입자가 금융사나 상품의 유형을 변경하고싶을 때는 계좌이전제도를 활용하여 불이익 없이 이전 가능합니다. 'ISA 다모아' 라는 사이트를 통해 은행별 수수료를 한 눈에 확인할 수 있으며, 집중적으로 투자하려는 상품에 대한 수수료가 가장 저렴한 증권사를 골라서 가입하는 것이 현명한 투자의 기반이 될 수 있습니다.

 

 

ISA의 장점

ISA의 가장 큰 혜택은 절세입니다. ISA계좌로 투자 시, 투자를 하는 기간 동안 세금부과가 연기되다가 의무가입기간인  3년이 지나 계좌만기시점이 오면 최종적인 세금을 한번에 정산하게 됩니다. 이때 투자한 모든 상품의 손익을 통산하여 계산하며, 200만원까지는 비과세, 200만원을 초과하는 금액은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. 

예를 들어 만기기간인 3년 동안 투자하면서 처음 1년동안은 100만원 손해를 보고, 나머지 2년 동안 매년 250만원씩 이득을 봤을때, 3년 동안 순이익은 총 500만원의 이익에 100만원의 손해를 더해 400만원이 됩니다. 따라서 200만원까지는 비과세 혜택을 받고 나머지 200만원에 대해서만 9.9%의 세금을 납부하게 됩니다. 

 

 

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